亞東科技大學支出憑證處理及核銷注意事項
各位長官及同仁您好:
檢附本校支出憑證處理及核銷注意事項,為核銷流程順利完成,敬請各相關單位配合,謝謝!
※重要提醒:
1 | 會計核銷年度:每年8月1日起至隔年7月31日止。 |
2 | 禮券(商品券)核銷:依110年3月15日臺教會(二)字第1100037048號函辦理,其用途應與其業務有關,並有支用目的及人員支領之相關簽呈紀錄。 |
3 | 零用金單新增功能: |
a.統一發票、二聯式發票、電子發票(紙本或網路列印)…等支出憑證,請選”統一發票”並輸入該支出憑證之
發票號碼。
|
|
b.免用統一發票、學會(協會)…等支出憑證,請選”免用發票”並輸入該支出憑證收款單位之統一編號。 | |
c.購買票品證明單、國外收據(Receipt) …等支出憑證,無統一編號及發票號碼者,請選”其他憑證” 。 | |
4 | 各項經費結報以款付廠商為原則,如憑證金額單筆超過1萬元以上且須代墊者,請註明代墊原因,上簽辦理借支或代墊,借支部分,依相關憑證”沖銷借款”辦理核銷歸墊。 |
5 | 校內教職員生一律以匯款方式辦理。 |
6 | 外賓以匯款方式為原則,若無法提供帳戶資訊者,得依111學年度第1次行政會議決議辦理,由承辦單位先行代墊,並檢附領據。 |
7 | 工作費(臨時)、工讀費(長期/固定):依「專科以上學校強化學生兼任助理學習與勞動權益保障處理原則」規定,應依勞動相關規定,為工讀學生辦理勞健保。 |
8 | 依本校教職員工出差辦法§5 搭乘計程車請註明起訖地點、搭乘人員並檢附相關佐證,憑據報銷(教職員工差旅車資需會簽人事室),單趟最高為 400 元。超過400元者,應簽請校長同意。 |
以上,謝謝大家的協助。
敬祝
順心
會計室 敬上
瀏覽數: